Figyelem munkáltatók: kedvező juttatás marad a pénztári hozzájárulás

Kevés idő van hátra, gyorsan kell lépnie, ha szeretné kihasználni az állami támogatást.

Az elmúlt években emelkedő fizetéseknek köszönhetően sok család került jobb anyagi helyzetbe így a megtakarítás is egyre jobban a fókuszban van. Különösen, ha ahhoz állami támogatás is jár. Érdemes még idén lépnie mindenkinek, aki szeretne az egészségének megőrzése, valamint a biztosabb nyugdíjas évek érdekében takarékoskodni. Az egészségpénztárakba és önkéntes nyugdíjpénztárakba félretett pénzre ugyanis állami támogatás jár, ami évente 20 százalékos, legfeljebb 150 ezer forintos adó-visszatérítést jelent. Ezt a kedvezményt az év végéig történő pénztári befizetésekkel lehet maximalizálni. Az évből hátralevő pár hét kiváló alkalmat ad az előtakarékosság megkezdésére vagy folytatására és az állami támogatás kihasználására. Jövőre pedig az új szabályok miatt nagyon sok múlik majd a munkáltatókon, részben azért, mert a pénztári hozzájárulás továbbra is kedvező juttatás lesz.

Sokat számít az év vége mindenkinek, aki gondol a jövőjére. Különösen azoknak, akik az egészségpénztárak és önkéntes nyugdíjpénztárak segítségével szeretnék megőrizni az egészségüket és anyagilag biztosabbá tenni a nyugdíjas éveiket. A karácsony előtti hetek kiemelkedően fontosak, mert a pénztárakba való befizetések után járó adókedvezményt most lehet a legjobban kihasználni.

Indul a roham az akár 150 ezer forint pluszért

Dr. Kravalik Gábor, az Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (Pénztárszövetség) elnöke lapunknak elmondta, hogy pontosan mi a teendő. „Az önkéntes nyugdíjpénztári és egészségpénztári befizetések után minden megtakarító állami támogatást vehet igénybe, évente 20 százalékos, legfeljebb 150 ezer forintos adó-visszatérítés formájában” – emelte ki az elnök. Ezt a kedvezményt idén is az év végéig történő befizetésekkel lehet maximalizálni. Dr. Kravalik Gábor szerint azoknak a pénztártagoknak, akiknek belefér a családi költségvetésébe a takarékoskodás, érdemes most befizetniük a megtakarításra szánt összeget pénztári számlájukra. „Akik még nem pénztártagok, azok sem késtek még le az állami támogatás kihasználásáról. Nekik érdemes az év végéig belépniük egy-egy pénztárba és megtakarításba fogniuk a kiszámítható jövőre készülésüket támogató állami kedvezmény kihasználása érdekében” – tette hozzá. A pénztártagok ezzel az állami segítséggel könnyebben készülhetnek fel váratlan helyzetekre, illetve meg tudják teremteni a jövőbeni esetleges egészségügyi kiadásaik fedezetét, emellett megalapozhatják az időskori anyagi helyzetüket.

A Pénztárszövetség elnöke szerint kedvező, hogy az elmúlt években emelkedtek a bérek, mert így egyre több család kerül jobb anyagi helyzetbe, ami a megtakarítások szempontjából nagyon fontos trend.

Munkáltatók figyelem: a pénztári juttatás nagyon hatékony és jó alternatíva

„A pénztártagok számára a megtakarításhoz munkáltató is nyújthat segítséget”- mondta dr. Kravalik Gábor. Hozzátette: 2019-ben is hatékony vállalati juttatás lesz pénztári tagsághoz adott hozzájárulásuk. Jövőre a bérek és a dolgozók pénztári tagságához adható kiegészítés adója azonos mértékű lesz, de nagyon fontos újdonságként a munkáltatótól kapott hozzájárulás után a pénztártagok megkaphatják majd – az egyéni befizetéseik után is járó – 20%, összesen akár 150 ezer forintos éves adójóváírást. A munkáltatók számára elérhető pénztári megoldások emiatt kedvezőbben vehetőek igénybe, mintha egy-egy cég bérként fizetné ki az alkalmazottaknak az erre szánt összeget. A Pénztárszövetség kalkulációja alapján bruttó 100 forint bérként történő kifizetéssel szemben a munkavállalónál akár közel 10 százalékkal, egész pontosan 9,9 forinttal több maradhat a jövő évi szabályoknak köszönhetően, ha az összeget pénztári számlájára fizetik be.

 

Juttatások 2019. Munkabér Önkéntes pénztári munkáltatói hozzájárulás Önkéntes pénztári adomány Pénztári célzott szolgáltatás (egyes meghatározott juttatások)
(1) Bruttó juttatás a pénztártagnak 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
(2) Munkáltató adó- és közterhei 21,00% 21,00% 21,00% 40,71%
(3) Munkáltató terhei összesen [1+2] 121,00% 121,00% 121,00% 140,71%
(4) Pénztártag adó- és közterhei 33,50% 33,50% 33,50% 0,00%
(5) Pénztártag egyéb terhei 0,00% 5,00% 3,00% 5,00%
(6) Munkáltatói juttatás után a pénztártag adójóváírása 0,00% 20,00% 20,00% 0,00%
(8) Pénztártag nettó jövedelme 66,50% 76,48% 77,81% 95,00%
(9) Juttatás hatékonysága [8/3] 54,96% 63,20% 64,30% 67,51%

Forrás: Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (Pénztárszövetség)

Mindezek miatt a munkáltatók szerepe nagyon felértékelődik 2019-től. A Pénztárszövetség pedig azt reméli, cégvezetők kihasználják ezt a lehetőséget és egyre többen járulnak majd hozzá dolgozóik pénztári takarékoskodásához. Ha a munkaadó úgy állítja össze a jövő évi juttatási csomagokat, hogy a dolgozók megkezdhessék a pénztárakon keresztül a takarékoskodást vagy így növelhessék az eddig felhalmozott vagyonukat, azzal mindenki nyer.

A 2019. évtől várható adószabályok pénztárakat érintő szabályainak rövid áttekintése

A 2018. november 13-án elfogadott adótörvények több pénztári juttatási formát érintettek, így a pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány, célzott szolgáltatás, valamint az önsegélyezés szabályozását. A főbb változások röviden:

Pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány

A pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány egyaránt jövedelemként adózik, azaz

  • a munkáltató 21%
  • a munkavállaló 33,5% adót fizet utána.

A dolgozó adóját a munkáltató a juttatásból vonja le, a pénztártag egyéni számlájára a juttatás nettó értéke kerül.

A pénztártag a számára biztosított pénztári juttatás után is igénybe veheti a számára járó 20%, évente akár 150 ezer forint adókedvezményt (ahogy – a megszokottak szerint – egyéni befizetései után is).

Célzott szolgáltatás

A pénztári egészség- és nyugdíjpénztári ún. célzott szolgáltatás egyes meghatározott juttatásnak minősül és csak a munkáltató adózik utána. (Kivéve, ha önsegélyező szolgáltatásról van szó)

  • A munkáltató adóterhe 40,71%
  • A pénztártag nem kell, hogy adót fizessen utána (és adókedvezményre sem jogosítja)
  • A juttatás nem az egyéni számlára, hanem egy elkülönült támogatási alapba/számlára kerül, innen vehető igénybe a támogató által juttatni kívánt szolgáltatás

További információk: www.penztar-szovetseg.hu

Hozzászólások

bécs
Áder János: dinamikusan erősödnek a két ország gazdasági kapcsolatai
Nem pletyka / 10 perce
Már Magyarországon is kapható a Tesla
Hivatalos, bár szűkszavú információ: hazánkban is elérhető a legolcsóbb Tesla modell.
Gyász
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy drága jó feleségem, édesanyám, nagymamánk, DALLOS LÁSZLÓNÉ Jernovics Klára életének 67. évében 2019. február 7-én örökre eltávozott. Kérésére csendben, szűk családi körben búcsúzunk tőle. A gyászoló család
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy a szerető édesapa, férj, nagypapa és dédpapa SZARVAS ANTAL életének 75. évében hosszú szenvedés után elhunyt. Temetése 2019. február 26-án 14.30 órakor lesz a pécsi köztemető urnacsarnokából. A részvétnyilvánítás mellőzését kérjük. A gyászoló család
Mindazokkal tudatjuk, akik ismerték és szerették, hogy drága férjem, édesapám, nagyapánk, dédnagyapánk KEREK ISTVÁN volt nyugalmazott rendőr őrnagy súlyos betegségben életének 87. évében örökre itt hagyott bennünket. Temetése 2019. február 25-én 12 órakor lesz a pécsi köztemető nagy díszterméből. Kérjük egy szál virággal emlékezzenek meg. Kérjük a részvétnyilvánítás mellőzését. Gyászoló szerettei
Köszönet mindazoknak, akik HORNYÁK JÓZSEFNÉT és férjét utolsó útjukra elkísérték. Gyászoló lányaik
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy szeretett férjem, édesapánk, nagypapánk, testvérem, BÉRCES LAJOS 77 éves korában elhunyt. Temetése 2019. február 26-án 13 órakor lesz a pécsi köztemető nagy díszterméből. Kérjük 1 szál fehér virággal búcsúzzanak. A gyászoló család
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy CSÓK ERNŐ a Baranyaker volt dolgozója életének 80. évében váratlanul elhunyt. Temetése 2019. február 22-én 10.30 órakor lesz a pécsi köztemető urnacsarnokából. Gyászoló szerettei
Fájó szívvel tudatjuk, hogy MOLNÁR ALADÁR életének 83. évében január 29-én elhunyt. Búcsúztatója február 22-én 12.30 órakor lesz a pécsi köztemető dísztermében. A gyászoló család
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy szeretett édesapánk, nagypapánk, testvérem, RUFF ANDRÁS 67 éves korában, hosszan tartó betegség után elhunyt. Temetése 2019. február 22-én 15 órakor lesz a pécsi köztemető nagy díszterméből. Gyászoló szerettei
Fájó szívvel tudatjuk, hogy BORCSA LAJOS 60 éves korában elhunyt. Hamvasztás utáni búcsúztatása 2019. február 26-án 13 órakor kezdődő gyászmise után lesz a pécsi köztemető kápolnájából. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatjuk, hogy DOMONKOS SÁNDORNÉ Irma mama somogyviszlói lakos 84 éves korában elhunyt. Temetése 2019. február 21-én 11 órakor lesz a somogyviszlói temetőben. A gyászoló család
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy JURIN LÁSZLÓ nyugalmazott főiskolai tanár 2019. február 12-én, életének 88. évében elhunyt. Utolsó útjára 2019. február 22-én 13 órakor kísérjük a dombóvári katolikus temetőben. A gyászoló család
Hálás szívvel mondunk köszönetet a rokonoknak, barátoknak, ismerősöknek, akik szeretett halottunk DOMINKOVICS BÉLA temetésén részt vettek, fájdalmunkban osztoztak, a sok koszorút, virágot, melyek sírját borítják. Gyászoló szerettei
Ezúton mondok köszönetet mindazoknak, akik édesanyám ÖZV. CSOKONAI JÓZSEFNÉ Tamás Erzsébet és testvérem CSOKONAI SÁNDOR TIBOR Sanyika temetésén részt vettek és gyászomban osztoztak. Józsi
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy szeretett férjem, édesapánk, nagyapánk, apósunk, MADARAS ZOLTÁN életének 65. évében elhunyt. Utolsó útjára 2019. február 22-én kísérjük. Temetés előtti búcsúztatására 13 órakor kerül sor Szigetváron a Zrínyi téri Szent Rókus templomban. Végső nyugalomra 15 órakor helyezzük a szigetvári Turbéki temetőben. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatjuk, hogy TÓTFALUSI JÁNOSNÉ 86 éves korában elhunyt. Temetése 2019. február 20-án 15 órakor a vejti temetőben lesz. A gyászoló család