Figyelem munkáltatók: kedvező juttatás marad a pénztári hozzájárulás

Kevés idő van hátra, gyorsan kell lépnie, ha szeretné kihasználni az állami támogatást.

Az elmúlt években emelkedő fizetéseknek köszönhetően sok család került jobb anyagi helyzetbe így a megtakarítás is egyre jobban a fókuszban van. Különösen, ha ahhoz állami támogatás is jár. Érdemes még idén lépnie mindenkinek, aki szeretne az egészségének megőrzése, valamint a biztosabb nyugdíjas évek érdekében takarékoskodni. Az egészségpénztárakba és önkéntes nyugdíjpénztárakba félretett pénzre ugyanis állami támogatás jár, ami évente 20 százalékos, legfeljebb 150 ezer forintos adó-visszatérítést jelent. Ezt a kedvezményt az év végéig történő pénztári befizetésekkel lehet maximalizálni. Az évből hátralevő pár hét kiváló alkalmat ad az előtakarékosság megkezdésére vagy folytatására és az állami támogatás kihasználására. Jövőre pedig az új szabályok miatt nagyon sok múlik majd a munkáltatókon, részben azért, mert a pénztári hozzájárulás továbbra is kedvező juttatás lesz.

Sokat számít az év vége mindenkinek, aki gondol a jövőjére. Különösen azoknak, akik az egészségpénztárak és önkéntes nyugdíjpénztárak segítségével szeretnék megőrizni az egészségüket és anyagilag biztosabbá tenni a nyugdíjas éveiket. A karácsony előtti hetek kiemelkedően fontosak, mert a pénztárakba való befizetések után járó adókedvezményt most lehet a legjobban kihasználni.

Indul a roham az akár 150 ezer forint pluszért

Dr. Kravalik Gábor, az Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (Pénztárszövetség) elnöke lapunknak elmondta, hogy pontosan mi a teendő. „Az önkéntes nyugdíjpénztári és egészségpénztári befizetések után minden megtakarító állami támogatást vehet igénybe, évente 20 százalékos, legfeljebb 150 ezer forintos adó-visszatérítés formájában” – emelte ki az elnök. Ezt a kedvezményt idén is az év végéig történő befizetésekkel lehet maximalizálni. Dr. Kravalik Gábor szerint azoknak a pénztártagoknak, akiknek belefér a családi költségvetésébe a takarékoskodás, érdemes most befizetniük a megtakarításra szánt összeget pénztári számlájukra. „Akik még nem pénztártagok, azok sem késtek még le az állami támogatás kihasználásáról. Nekik érdemes az év végéig belépniük egy-egy pénztárba és megtakarításba fogniuk a kiszámítható jövőre készülésüket támogató állami kedvezmény kihasználása érdekében” – tette hozzá. A pénztártagok ezzel az állami segítséggel könnyebben készülhetnek fel váratlan helyzetekre, illetve meg tudják teremteni a jövőbeni esetleges egészségügyi kiadásaik fedezetét, emellett megalapozhatják az időskori anyagi helyzetüket.

A Pénztárszövetség elnöke szerint kedvező, hogy az elmúlt években emelkedtek a bérek, mert így egyre több család kerül jobb anyagi helyzetbe, ami a megtakarítások szempontjából nagyon fontos trend.

Munkáltatók figyelem: a pénztári juttatás nagyon hatékony és jó alternatíva

„A pénztártagok számára a megtakarításhoz munkáltató is nyújthat segítséget”- mondta dr. Kravalik Gábor. Hozzátette: 2019-ben is hatékony vállalati juttatás lesz pénztári tagsághoz adott hozzájárulásuk. Jövőre a bérek és a dolgozók pénztári tagságához adható kiegészítés adója azonos mértékű lesz, de nagyon fontos újdonságként a munkáltatótól kapott hozzájárulás után a pénztártagok megkaphatják majd – az egyéni befizetéseik után is járó – 20%, összesen akár 150 ezer forintos éves adójóváírást. A munkáltatók számára elérhető pénztári megoldások emiatt kedvezőbben vehetőek igénybe, mintha egy-egy cég bérként fizetné ki az alkalmazottaknak az erre szánt összeget. A Pénztárszövetség kalkulációja alapján bruttó 100 forint bérként történő kifizetéssel szemben a munkavállalónál akár közel 10 százalékkal, egész pontosan 9,9 forinttal több maradhat a jövő évi szabályoknak köszönhetően, ha az összeget pénztári számlájára fizetik be.

 

Juttatások 2019. Munkabér Önkéntes pénztári munkáltatói hozzájárulás Önkéntes pénztári adomány Pénztári célzott szolgáltatás (egyes meghatározott juttatások)
(1) Bruttó juttatás a pénztártagnak 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
(2) Munkáltató adó- és közterhei 21,00% 21,00% 21,00% 40,71%
(3) Munkáltató terhei összesen [1+2] 121,00% 121,00% 121,00% 140,71%
(4) Pénztártag adó- és közterhei 33,50% 33,50% 33,50% 0,00%
(5) Pénztártag egyéb terhei 0,00% 5,00% 3,00% 5,00%
(6) Munkáltatói juttatás után a pénztártag adójóváírása 0,00% 20,00% 20,00% 0,00%
(8) Pénztártag nettó jövedelme 66,50% 76,48% 77,81% 95,00%
(9) Juttatás hatékonysága [8/3] 54,96% 63,20% 64,30% 67,51%

Forrás: Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (Pénztárszövetség)

Mindezek miatt a munkáltatók szerepe nagyon felértékelődik 2019-től. A Pénztárszövetség pedig azt reméli, cégvezetők kihasználják ezt a lehetőséget és egyre többen járulnak majd hozzá dolgozóik pénztári takarékoskodásához. Ha a munkaadó úgy állítja össze a jövő évi juttatási csomagokat, hogy a dolgozók megkezdhessék a pénztárakon keresztül a takarékoskodást vagy így növelhessék az eddig felhalmozott vagyonukat, azzal mindenki nyer.

A 2019. évtől várható adószabályok pénztárakat érintő szabályainak rövid áttekintése

A 2018. november 13-án elfogadott adótörvények több pénztári juttatási formát érintettek, így a pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány, célzott szolgáltatás, valamint az önsegélyezés szabályozását. A főbb változások röviden:

Pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány

A pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány egyaránt jövedelemként adózik, azaz

  • a munkáltató 21%
  • a munkavállaló 33,5% adót fizet utána.

A dolgozó adóját a munkáltató a juttatásból vonja le, a pénztártag egyéni számlájára a juttatás nettó értéke kerül.

A pénztártag a számára biztosított pénztári juttatás után is igénybe veheti a számára járó 20%, évente akár 150 ezer forint adókedvezményt (ahogy – a megszokottak szerint – egyéni befizetései után is).

Célzott szolgáltatás

A pénztári egészség- és nyugdíjpénztári ún. célzott szolgáltatás egyes meghatározott juttatásnak minősül és csak a munkáltató adózik utána. (Kivéve, ha önsegélyező szolgáltatásról van szó)

  • A munkáltató adóterhe 40,71%
  • A pénztártag nem kell, hogy adót fizessen utána (és adókedvezményre sem jogosítja)
  • A juttatás nem az egyéni számlára, hanem egy elkülönült támogatási alapba/számlára kerül, innen vehető igénybe a támogató által juttatni kívánt szolgáltatás

További információk: www.penztar-szovetseg.hu

Hozzászólások

szponzorált tartalom
Több mint kétezer diák vett részt az MVM Okosbútor versenyén
retro szingli
Fodor Zsóka: lefekvés után eltölt a magány
Trianon 100 / 25 perce
Trianon-kislexikon jelent meg
Trianon-kislexikon A-tól Z-ig című kiadvány célja, hogy segítsen eligazodni az 1920-hoz vezető események és a hatásukra kialakult jelenségek útvesztőjében.
Gyász
Fájó szívvel tudatjuk, hogy SINKÓ JÓZSEF 79 éves korában elhunyt. Hamvasztás utáni búcsúztatása 2020. október 2-án 13 órakor lesz a pécsi Mementó Temetkezés ravatalozójában, Pécs Nagyárpádi u. 15/C. A gyászoló család
Szomorú szívvel tudatjuk, hogy édesapánk, nagypapánk PAP JENŐ 82. életévében, otthonában elhunyt. Temetése 2020. október 5-én a 10 órakor kezdődő gyászmise után lesz az Egerszeg utcai temetőben. Gyászoló családja
Szívből megköszönjük mindenkinek, akik drága mamikánk VÉGH JÓZSEFNÉ temetésén résztvettek, vagy bármilyen módon kifejezték őszinte együttérzésüket. Szerettei
Fájdalommal tudatjuk, hogy szeretett drága férjem, édesapám, nevelőapám, nagypapánk, dédnagypapám, apósunk és rokonunk BERÉNYI ISTVÁN az István-akna nyugdíjasa, 86 éves korában elhunyt. Hamvasztás utáni búcsúztatása 2020. október 2-án 12.30 órakor lesz a pécsi köztemető nagy dísztermében. A gyászoló család
Fájdalomtól megtört szívvel tudatjuk, akik ismerték és szerették NAGY ZOLTÁNNÉ Schmidt Ilona Ilike A Tritex és a Solotex Kft nyugdíjasa 2020. szeptember 14-én hosszantartó, méltósággal viselt súlyos gyógyíthatatlan betegségben egy boldogabb világba távozott. Hamvasztás után szűk családi körben búcsúztattuk. Drága emlékét szívünkben örökre megőrizzük. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatjuk, hogy VÁRKONYI ENDRÉNÉ Teész Gizella hosszantartó betegség után 75 éves korában elhunyt. Temetése 2020. október 1-én 14 órakor lesz a Belvárosi Plébánia templomban (Széchenyi tér, Dzsámi). Búcsúzóul csak egy szál virág hozható. A részvétnyilvánítás mellőzését kérjük. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatom, hogy szeretett édesanyám POHLI FÜLÖPNÉ Pirdoffer Ilona 69 éves korában, hosszantartó betegség után elhunyt. Temetése 2020. szeptember 30-án 12.30 órakor lesz a pécsi köztemetőben. Gyászoló fia
Szomorú szívvel tudatjuk, hogy szeretett hozzátartozónk VASVÁRI NÁNDORNÉ Krum Katalin 83 éves korában, hosszú szenvedés után elhunyt. Temetése 2020. október 2- án a 14.30 órakor kezdődő gyászmise után lesz a pécsi köztemető kápolnájából. Kérjük a részvétnyilvánítás mellőzését. Gyászoló szerettei
Fájdalommal tudatjuk, hogy WÁGER JÓZSEF nyugalmazott bányamérnök 80. évében elhunyt. Temetése 2020. szeptember 30-án 15 órakor lesz a szászvári temetőben. Ezúton mondunk köszönetet mindazoknak, akik utolsó útjára elkísérik. A gyászoló család
Fájó szívvel tudtajuk, hogy BORBÉLY ÁRPÁDNÉ hegyszentmártoni lakos 75 éves korában elhunyt. Temetése 2020. szeptember 30-án 14 órakor lesz az egerszegi temetőben. A gyázoló család
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy DÁVID AMBRUS szászvári lakos 82 éves korában elhunyt. Temetése 2020. szeptember 29-én 14.15 órakor kezdődő gyászmisét követően, 15 órakor lesz a szászvári temetőben. A gyászoló család
„Küzdöttél, de már nem lehet, csend ölel át és szeretet. Csak az hal meg kit felednek, örökké él, kit igazán szeretnek.” Fájdalommal tudatjuk, hogy drága szerettünk, BLUM JÁNOSNÉ Kriszt Borbála villánykövesdi lakos 63 éves korában elhunyt. Temetése 2020. szeptember 30-án a 14 órakor kezdődő gyászmisét követően lesz a villánykövesdi temetőben. Kérjük a részvétnyilvánítás mellőzését. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatjuk, hogy HEILMANN PÁL 84. életévében csendesen elhunyt. Temetése 2020. szeptember 30-án 13.30 órakor lesz a palotabozsoki temetőben. Gyászoló szerettei
A sors akaratát mély fájdalommal fogadva tudatom azokkal, akik ismerték és szerették, hogy SZEKERES LAJOSNÉ a Vízügyi Igazgatóság volt dolgozója 84 éves korában váratlanul eltávozott közülünk. Temetése 2020. október 2-án 14.30 órakor lesz a pécsi köztemető urnacsarnokából. A részvétnyilvánítás mellőzését kérjük. Gyászoló fia
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy SZILY BÉLA FERENC 69 éves korában elhunyt. Temetése 2020. szeptember 29-én a 12.30 órakor kezdődő gyászmise után lesz a pécsi köztemető kápolnájából. A gyászoló család