26°
25°
17°

Figyelem munkáltatók: kedvező juttatás marad a pénztári hozzájárulás

Kevés idő van hátra, gyorsan kell lépnie, ha szeretné kihasználni az állami támogatást.

Az elmúlt években emelkedő fizetéseknek köszönhetően sok család került jobb anyagi helyzetbe így a megtakarítás is egyre jobban a fókuszban van. Különösen, ha ahhoz állami támogatás is jár. Érdemes még idén lépnie mindenkinek, aki szeretne az egészségének megőrzése, valamint a biztosabb nyugdíjas évek érdekében takarékoskodni. Az egészségpénztárakba és önkéntes nyugdíjpénztárakba félretett pénzre ugyanis állami támogatás jár, ami évente 20 százalékos, legfeljebb 150 ezer forintos adó-visszatérítést jelent. Ezt a kedvezményt az év végéig történő pénztári befizetésekkel lehet maximalizálni. Az évből hátralevő pár hét kiváló alkalmat ad az előtakarékosság megkezdésére vagy folytatására és az állami támogatás kihasználására. Jövőre pedig az új szabályok miatt nagyon sok múlik majd a munkáltatókon, részben azért, mert a pénztári hozzájárulás továbbra is kedvező juttatás lesz.

Sokat számít az év vége mindenkinek, aki gondol a jövőjére. Különösen azoknak, akik az egészségpénztárak és önkéntes nyugdíjpénztárak segítségével szeretnék megőrizni az egészségüket és anyagilag biztosabbá tenni a nyugdíjas éveiket. A karácsony előtti hetek kiemelkedően fontosak, mert a pénztárakba való befizetések után járó adókedvezményt most lehet a legjobban kihasználni.

Indul a roham az akár 150 ezer forint pluszért

Dr. Kravalik Gábor, az Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (Pénztárszövetség) elnöke lapunknak elmondta, hogy pontosan mi a teendő. „Az önkéntes nyugdíjpénztári és egészségpénztári befizetések után minden megtakarító állami támogatást vehet igénybe, évente 20 százalékos, legfeljebb 150 ezer forintos adó-visszatérítés formájában” – emelte ki az elnök. Ezt a kedvezményt idén is az év végéig történő befizetésekkel lehet maximalizálni. Dr. Kravalik Gábor szerint azoknak a pénztártagoknak, akiknek belefér a családi költségvetésébe a takarékoskodás, érdemes most befizetniük a megtakarításra szánt összeget pénztári számlájukra. „Akik még nem pénztártagok, azok sem késtek még le az állami támogatás kihasználásáról. Nekik érdemes az év végéig belépniük egy-egy pénztárba és megtakarításba fogniuk a kiszámítható jövőre készülésüket támogató állami kedvezmény kihasználása érdekében” – tette hozzá. A pénztártagok ezzel az állami segítséggel könnyebben készülhetnek fel váratlan helyzetekre, illetve meg tudják teremteni a jövőbeni esetleges egészségügyi kiadásaik fedezetét, emellett megalapozhatják az időskori anyagi helyzetüket.

A Pénztárszövetség elnöke szerint kedvező, hogy az elmúlt években emelkedtek a bérek, mert így egyre több család kerül jobb anyagi helyzetbe, ami a megtakarítások szempontjából nagyon fontos trend.

Munkáltatók figyelem: a pénztári juttatás nagyon hatékony és jó alternatíva

„A pénztártagok számára a megtakarításhoz munkáltató is nyújthat segítséget”- mondta dr. Kravalik Gábor. Hozzátette: 2019-ben is hatékony vállalati juttatás lesz pénztári tagsághoz adott hozzájárulásuk. Jövőre a bérek és a dolgozók pénztári tagságához adható kiegészítés adója azonos mértékű lesz, de nagyon fontos újdonságként a munkáltatótól kapott hozzájárulás után a pénztártagok megkaphatják majd – az egyéni befizetéseik után is járó – 20%, összesen akár 150 ezer forintos éves adójóváírást. A munkáltatók számára elérhető pénztári megoldások emiatt kedvezőbben vehetőek igénybe, mintha egy-egy cég bérként fizetné ki az alkalmazottaknak az erre szánt összeget. A Pénztárszövetség kalkulációja alapján bruttó 100 forint bérként történő kifizetéssel szemben a munkavállalónál akár közel 10 százalékkal, egész pontosan 9,9 forinttal több maradhat a jövő évi szabályoknak köszönhetően, ha az összeget pénztári számlájára fizetik be.

 

Juttatások 2019. Munkabér Önkéntes pénztári munkáltatói hozzájárulás Önkéntes pénztári adomány Pénztári célzott szolgáltatás (egyes meghatározott juttatások)
(1) Bruttó juttatás a pénztártagnak 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
(2) Munkáltató adó- és közterhei 21,00% 21,00% 21,00% 40,71%
(3) Munkáltató terhei összesen [1+2] 121,00% 121,00% 121,00% 140,71%
(4) Pénztártag adó- és közterhei 33,50% 33,50% 33,50% 0,00%
(5) Pénztártag egyéb terhei 0,00% 5,00% 3,00% 5,00%
(6) Munkáltatói juttatás után a pénztártag adójóváírása 0,00% 20,00% 20,00% 0,00%
(8) Pénztártag nettó jövedelme 66,50% 76,48% 77,81% 95,00%
(9) Juttatás hatékonysága [8/3] 54,96% 63,20% 64,30% 67,51%

Forrás: Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (Pénztárszövetség)

Mindezek miatt a munkáltatók szerepe nagyon felértékelődik 2019-től. A Pénztárszövetség pedig azt reméli, cégvezetők kihasználják ezt a lehetőséget és egyre többen járulnak majd hozzá dolgozóik pénztári takarékoskodásához. Ha a munkaadó úgy állítja össze a jövő évi juttatási csomagokat, hogy a dolgozók megkezdhessék a pénztárakon keresztül a takarékoskodást vagy így növelhessék az eddig felhalmozott vagyonukat, azzal mindenki nyer.

A 2019. évtől várható adószabályok pénztárakat érintő szabályainak rövid áttekintése

A 2018. november 13-án elfogadott adótörvények több pénztári juttatási formát érintettek, így a pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány, célzott szolgáltatás, valamint az önsegélyezés szabályozását. A főbb változások röviden:

Pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány

A pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány egyaránt jövedelemként adózik, azaz

  • a munkáltató 21%
  • a munkavállaló 33,5% adót fizet utána.

A dolgozó adóját a munkáltató a juttatásból vonja le, a pénztártag egyéni számlájára a juttatás nettó értéke kerül.

A pénztártag a számára biztosított pénztári juttatás után is igénybe veheti a számára járó 20%, évente akár 150 ezer forint adókedvezményt (ahogy – a megszokottak szerint – egyéni befizetései után is).

Célzott szolgáltatás

A pénztári egészség- és nyugdíjpénztári ún. célzott szolgáltatás egyes meghatározott juttatásnak minősül és csak a munkáltató adózik utána. (Kivéve, ha önsegélyező szolgáltatásról van szó)

  • A munkáltató adóterhe 40,71%
  • A pénztártag nem kell, hogy adót fizessen utána (és adókedvezményre sem jogosítja)
  • A juttatás nem az egyéni számlára, hanem egy elkülönült támogatási alapba/számlára kerül, innen vehető igénybe a támogató által juttatni kívánt szolgáltatás

További információk: www.penztar-szovetseg.hu

Hozzászólások

pörgés
Farkasházi Rékának nincs ideje felesleges dolgokra
színház / 19 perce
Van-e élet a világvége után?
IV. Béla királyunk koronázási szertartásjátéka a reményről szólt.
Gyász
Fájó szívvel tudatjuk, hogy édesanyám, anyósom, nagymamánk, dédim, testvérem, ÖZV. VARGA JÁNOSNÉ Varga Mária 97 éves korában elhunyt. Szűk családi körben a pécsi köztemetőben vettünk tőle végső búcsút. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatjuk, hogy BOÁR JÓZSEFNÉ 80 éves korában elhunyt. Búcsúztatása augusztus 26-án 14.30 órakor lesz a pécsi köztemető kápolnájában, előtte 14 órakor gyászmise. Búcsúzunk tőle lánya, fia és családjaik
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy BENCS GYÖRGYNÉ életének 73. évében elhunyt. Temetése 2019. augusztus 27-én 13 órakor lesz a pécsi köztemető nagy díszterméből. A gyászoló család
Fájdalommal tudatjuk, hogy TAKÁCS JÓZSEF csertői lakos 73 éves korában elhunyt. Temetése augusztus 21-én 14 órakor lesz a csertői temetőben. Gyászoló szerettei
"Szerettem élni boldogan Szerettem élni tevékenyen Szerettem volna élni még! Ám, az égiek döntöttek helyettem." Fájó szívvel tudatjuk, hogy SZABÓ SÁNDOR 74 éves korában elhunyt. Hamvasztás utáni búcsúztatója 2019. augusztus 21-én 15 órakor lesz a pécsi köztemető kápolnájában. Gyászoló szerettei
Fájó szívvel tudatjuk mindazokkal, akik ismerték és szerették, hogy BÓTA LÁSZLÓNÉ Schatzl Erzsébet 96 éves korában elhunyt. Temetése szűk családi körben történik. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatjuk, hogy szeretett hozzátartozónk, RADÓ GYULÁNÉ Katona Teréz erdősmecskei lakos 77 éves korában váratlanul elhunyt. Temetése 2019. augusztus 26-án 12 órakor lesz a pécsi köztemető urnacsarnokából. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatjuk, hogy OROSZI JÁNOS szentlőrinci lakos 80 éves korában örökre megpihent. Hamvasztás utáni búcsúztatása augusztus 22-én 11 órakor lesz a szentlőrinci temetőben. Köszönetet mondunk mindazoknak, akik utolsó útjára elkísérik. A gyászoló család
"Hófehér gyöngyök kísérjenek, mint jó vándort fehér kövek." Fájó szívvel tudatjuk, hogy drága társam, testvérem, édesapám, nevelőapánk, nagypapánk és kedves rokonunk, KESERŰ ÁRPÁD a MÁV kocsiműhely dolgozója 58 éves korában türelemmel, megadással viselt hosszú idő után családja szerető körében teste megpihent. Temetése 2019. augusztus 22-én 14 órakor lesz a pécsi köztemető urnacsarnokából. Kérjük egy szál virággal búcsúzzanak. Gyászoló szerettei
Fájó szívvel tudatjuk, hogy OSTOROSICS ZOLTÁNNÉ Törgyéki Mária szentlőrinci, volt bükkösdi lakos 69 éves korában elhunyt. Hamvasztás utáni búcsúztatása augusztus 22-én 12.30 órakor lesz a szentlőrinci temetőben. Gyászoló szerettei
Fájdalommal tudatjuk, hogy UJVÁRI GÉZA 81. életévében elhunyt. Kérésének megfelelően szűk családi körben örök nyugalomba helyeztük. Gyászoló szerettei
"Maroknyi fény, tengernyi bánat, mélységes csend maradt utánad. Örök mosolyod még most is látjuk, hogy belépj az ajtón még most is várjuk. Idézzük szavaid, tetteid, emléked, örökké szeretünk, nem feledünk téged. Feledni valakit lehetetlen csoda, mert akit szeretünk, nem feledjük soha.” Megtört szívvel emlékezünk HOLLÓ ISTVÁN halálnak 40. évfordulóján. Feleséged és gyermekeid
"Mikor testem elfáradt, lelkem roskadozva vittem, csendben, váratlanul átkarolt az Isten." Mély fájdalommal tudatjuk, hogy KRIZSICS MIHÁLY németi lakos, életének 89. évében csendesen elhunyt. Temetése 2019. augusztus 16-án, pénteken, a 13 órakor kezdődő gyászmise után lesz a Szalánta-Németi temetőben. Ezúton mondunk köszönetet mindazoknak, akik utolsó útjára elkísérik és fájdalmunkban osztoznak. Gyászoló szerettei
Fájdalommal tudatjuk, hogy RÉDAI JÓZSEFNÉ szigetvári lakos 75 éves korában csendesen elhunyt. Temetése augusztus 16-án 11 órakor lesz a Turbéki temetőben. Gyászoló szerettei
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy KOHLMANN ZSIGMONDNÉ Schmidt Mária életének 88. évében elhunyt. Temetése 2019. augusztus 16-án, a 16 órakor kezdődő gyászmise után lesz az újpetrei temetőben. A résztvétnyilvánítás mellőzését kérjük. A gyászoló család