Figyelem munkáltatók: kedvező juttatás marad a pénztári hozzájárulás

Kevés idő van hátra, gyorsan kell lépnie, ha szeretné kihasználni az állami támogatást.

Az elmúlt években emelkedő fizetéseknek köszönhetően sok család került jobb anyagi helyzetbe így a megtakarítás is egyre jobban a fókuszban van. Különösen, ha ahhoz állami támogatás is jár. Érdemes még idén lépnie mindenkinek, aki szeretne az egészségének megőrzése, valamint a biztosabb nyugdíjas évek érdekében takarékoskodni. Az egészségpénztárakba és önkéntes nyugdíjpénztárakba félretett pénzre ugyanis állami támogatás jár, ami évente 20 százalékos, legfeljebb 150 ezer forintos adó-visszatérítést jelent. Ezt a kedvezményt az év végéig történő pénztári befizetésekkel lehet maximalizálni. Az évből hátralevő pár hét kiváló alkalmat ad az előtakarékosság megkezdésére vagy folytatására és az állami támogatás kihasználására. Jövőre pedig az új szabályok miatt nagyon sok múlik majd a munkáltatókon, részben azért, mert a pénztári hozzájárulás továbbra is kedvező juttatás lesz.

Sokat számít az év vége mindenkinek, aki gondol a jövőjére. Különösen azoknak, akik az egészségpénztárak és önkéntes nyugdíjpénztárak segítségével szeretnék megőrizni az egészségüket és anyagilag biztosabbá tenni a nyugdíjas éveiket. A karácsony előtti hetek kiemelkedően fontosak, mert a pénztárakba való befizetések után járó adókedvezményt most lehet a legjobban kihasználni.

Indul a roham az akár 150 ezer forint pluszért

Dr. Kravalik Gábor, az Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (Pénztárszövetség) elnöke lapunknak elmondta, hogy pontosan mi a teendő. „Az önkéntes nyugdíjpénztári és egészségpénztári befizetések után minden megtakarító állami támogatást vehet igénybe, évente 20 százalékos, legfeljebb 150 ezer forintos adó-visszatérítés formájában” – emelte ki az elnök. Ezt a kedvezményt idén is az év végéig történő befizetésekkel lehet maximalizálni. Dr. Kravalik Gábor szerint azoknak a pénztártagoknak, akiknek belefér a családi költségvetésébe a takarékoskodás, érdemes most befizetniük a megtakarításra szánt összeget pénztári számlájukra. „Akik még nem pénztártagok, azok sem késtek még le az állami támogatás kihasználásáról. Nekik érdemes az év végéig belépniük egy-egy pénztárba és megtakarításba fogniuk a kiszámítható jövőre készülésüket támogató állami kedvezmény kihasználása érdekében” – tette hozzá. A pénztártagok ezzel az állami segítséggel könnyebben készülhetnek fel váratlan helyzetekre, illetve meg tudják teremteni a jövőbeni esetleges egészségügyi kiadásaik fedezetét, emellett megalapozhatják az időskori anyagi helyzetüket.

A Pénztárszövetség elnöke szerint kedvező, hogy az elmúlt években emelkedtek a bérek, mert így egyre több család kerül jobb anyagi helyzetbe, ami a megtakarítások szempontjából nagyon fontos trend.

Munkáltatók figyelem: a pénztári juttatás nagyon hatékony és jó alternatíva

„A pénztártagok számára a megtakarításhoz munkáltató is nyújthat segítséget”- mondta dr. Kravalik Gábor. Hozzátette: 2019-ben is hatékony vállalati juttatás lesz pénztári tagsághoz adott hozzájárulásuk. Jövőre a bérek és a dolgozók pénztári tagságához adható kiegészítés adója azonos mértékű lesz, de nagyon fontos újdonságként a munkáltatótól kapott hozzájárulás után a pénztártagok megkaphatják majd – az egyéni befizetéseik után is járó – 20%, összesen akár 150 ezer forintos éves adójóváírást. A munkáltatók számára elérhető pénztári megoldások emiatt kedvezőbben vehetőek igénybe, mintha egy-egy cég bérként fizetné ki az alkalmazottaknak az erre szánt összeget. A Pénztárszövetség kalkulációja alapján bruttó 100 forint bérként történő kifizetéssel szemben a munkavállalónál akár közel 10 százalékkal, egész pontosan 9,9 forinttal több maradhat a jövő évi szabályoknak köszönhetően, ha az összeget pénztári számlájára fizetik be.

 

Juttatások 2019. Munkabér Önkéntes pénztári munkáltatói hozzájárulás Önkéntes pénztári adomány Pénztári célzott szolgáltatás (egyes meghatározott juttatások)
(1) Bruttó juttatás a pénztártagnak 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
(2) Munkáltató adó- és közterhei 21,00% 21,00% 21,00% 40,71%
(3) Munkáltató terhei összesen [1+2] 121,00% 121,00% 121,00% 140,71%
(4) Pénztártag adó- és közterhei 33,50% 33,50% 33,50% 0,00%
(5) Pénztártag egyéb terhei 0,00% 5,00% 3,00% 5,00%
(6) Munkáltatói juttatás után a pénztártag adójóváírása 0,00% 20,00% 20,00% 0,00%
(8) Pénztártag nettó jövedelme 66,50% 76,48% 77,81% 95,00%
(9) Juttatás hatékonysága [8/3] 54,96% 63,20% 64,30% 67,51%

Forrás: Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (Pénztárszövetség)

Mindezek miatt a munkáltatók szerepe nagyon felértékelődik 2019-től. A Pénztárszövetség pedig azt reméli, cégvezetők kihasználják ezt a lehetőséget és egyre többen járulnak majd hozzá dolgozóik pénztári takarékoskodásához. Ha a munkaadó úgy állítja össze a jövő évi juttatási csomagokat, hogy a dolgozók megkezdhessék a pénztárakon keresztül a takarékoskodást vagy így növelhessék az eddig felhalmozott vagyonukat, azzal mindenki nyer.

Figyelem munkáltatók: kedvező juttatás marad a pénztári hozzájárulás

A 2019. évtől várható adószabályok pénztárakat érintő szabályainak rövid áttekintése

A 2018. november 13-án elfogadott adótörvények több pénztári juttatási formát érintettek, így a pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány, célzott szolgáltatás, valamint az önsegélyezés szabályozását. A főbb változások röviden:

Pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány

A pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány egyaránt jövedelemként adózik, azaz

  • a munkáltató 21%
  • a munkavállaló 33,5% adót fizet utána.

A dolgozó adóját a munkáltató a juttatásból vonja le, a pénztártag egyéni számlájára a juttatás nettó értéke kerül.

A pénztártag a számára biztosított pénztári juttatás után is igénybe veheti a számára járó 20%, évente akár 150 ezer forint adókedvezményt (ahogy – a megszokottak szerint – egyéni befizetései után is).

Célzott szolgáltatás

A pénztári egészség- és nyugdíjpénztári ún. célzott szolgáltatás egyes meghatározott juttatásnak minősül és csak a munkáltató adózik utána. (Kivéve, ha önsegélyező szolgáltatásról van szó)

  • A munkáltató adóterhe 40,71%
  • A pénztártag nem kell, hogy adót fizessen utána (és adókedvezményre sem jogosítja)
  • A juttatás nem az egyéni számlára, hanem egy elkülönült támogatási alapba/számlára kerül, innen vehető igénybe a támogató által juttatni kívánt szolgáltatás

További információk: www.penztar-szovetseg.hu

Hozzászólások

Aggasztó jelenség
Újabb korallfehéredés jeleit mutatja az ausztrál Nagy-korallzátony
A Dal 2020 / 24 perce
Négy produkció jutott a fináléba az első elődöntőből
A másodikat február 29-én szombaton rendezik.
Gyász
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy BERCZI GÁBORNÉ Erzsike életének 64. évében elhunyt. Búcsúztatása 2020. február 28-án 12.30 órakor lesz hamvasztást követően a pécsi köztemető kápolnájában, evangélikus szertartás szerint. Búcsúznak: férje, gyermekei unokái, menye, veje, rokonai, barátai, valamint egykori munkatársai a Baranya Cipész Szövetkezet, Pécsi Bőrgyár, Kesztyű- és Bőrdíszműipari Szövetkezet, Uwyta Kht. és a Nyugdíjasok Egyesülete volt és jelenlegi dolgozói.
Mély fájdalommal tudatjuk, hogy GABAI JÓZSEF 71 éves korában váratlanul elhunyt. Temetése 2020. február 26-án a 11 órakor kezdődő gyászmise után lesz a kis orfűi temetőben. Gyászoló szerettei
Fájó szívvel tudatjuk mindazokkal, akik ismerték és szerették, hogy KISGYÖRI ISTVÁN volt sumonyi lakos, 60 éves korában, súlyos betegségben elhunyt. 2020. február 18-án szűk családi körben búcsúztunk tőle. A gyászoló család
Fájdalommal tudatjuk, hogy gyémántdiplomás tanár MOÓR MIKLÓS a Pécs, Anikó u. Iskola volt igazgatója életének 86. évében elhunyt. Végakaratának megfelelően szűk családi körben eltemettük. A gyászoló család
Szomorú szívvel tudatjuk, hogy drága férjem, apám, nagyapánk és dédnagyapánk SZABÓ GYULA a Zöldért nyugdíjasa 90 éves korában csendesen elhunyt. Búcsúztatása 2020. február 28-án 12 órakor lesz a pécsi köztemető nagy díszterméből. A gyászoló család
Hálás szívvel mondunk köszönetet mindazoknak, akik LESNIK JÓZSEF temetésén részt vettek, gyászunkban osztoztak. A gyászoló család
Szomorú szívvel, megrendülve tudatjuk, hogy MÁCSAI JÁNOS 71 éves korában elhunyt. Temetése 2020. február 28-án a 13 órakor kezdődő gyászmisét követően 13.30 órakor lesz a pécsi köztemető kápolnájából. A gyászoló család
"Pihenj csendesen a csillagok közt, hol nincs már több fájdalom, de szívünkben itt leszel, míg élünk e világon." A sors akaratát mély fájdalommal fogadva tudatjuk azokkal, akik ismerték és szerették, hogy KÁLAZI LÁSZLÓ 74 éves korában váratlanul eltávozott közülünk. Temetése 2020. február 27-én 13 órakor lesz a pécsi köztemető urnacsarnokából. A gyászoló család
Soha el nem múló szeretettel emlékezünk JAKAB FERENCNÉ halálának 5. évfordulójára. Gyerekeid, unokáid, dédunokáid és férjed
"Pihenj csendesen a csillagok közt, Hol nincs már többé fájdalom. De szívünkben itt leszel, Míg élünk e világon." Mély fájdalommal tudatjuk, hogy édesanyánk KISFALI SÁNDORNÉ Kisfali-Martin Mária sellyei lakos 92 éves korában hosszú szenvedés után február 10-én örökre megpihent. Temetése 2020. február 25-én 15 órakor a sellyei református temetőben lesz. A gyászoló család
A sors akaratát mély fájdalommal fogadva tudatjuk azokkal, akik ismerték és szerették, hogy OSZTERMAYER ATTILA Mesti 77 éves korában váratlanul eltávozott közülünk. Kérésének megfelelően szűk családi körben eltemettük. Gyászoló szerettei
Hálás szívvel mondunk köszönetet a rokonoknak, barátoknak, kollégáknak, ismerősöknek, akik drága kislányom, feleségem TAKÁCS JUDIT búcsúztatásán megjelentek és fájdalmunkban osztoztak. A gyászoló család
Hálás szívvel mondunk köszönetet mindazoknak, akik SPON FERENC GYULA temetésén részt vettek, gyászunkban osztoztak. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatjuk, hogy KASZA JÓZSEF szabdszentkirályi, volt pécsbagotai lakos életének 77. évében elhunyt. Temetése február 24-én a 14 órakor kezdődő gyászmise után lesz a szabadszentkirályi temetőben. A gyászoló család
Fájó szívvel tudatjuk, hogy BACSÁNÉ RÓNASZÉKI GYÖNGYI bogádmindszenti lakos 51 éves korában elhunyt. Temetése 2020. február 24-én 11 órakor a hegyszentmártoni Egerszegi temetőben lesz. A gyászoló család